打印
2024年1月31日在彬州市第二届人民代表大会第三次会议上
彬州市财政局局长 姚永锋
各位代表：
受市人民政府委托，现将全市2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请政协委员提出意见。
一、2023年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入完成172869万元（按原分成比例收入212964万元，政策调整后上解40095万元），占调整预算100.3%，较上年同期211322万元减少18.2%，减收38453万元。其中：税收收入完成109549万元，减少41.1%，较上年同期减少76429万元；非税收入完成63320万元，较上年同期增长149.8%，增收37967万元。税收收入占总收入63.4%，非税收入占总收入36.6%。
一般公共预算收入完成172869万元，加上级补助收入199567万元、税收分成比例调整返还35717万元，调入资金26500万元，新增政府一般债券8200万元，再融资债券20968万元，一般公共预算总收入463821万元。
全市财政总支出463821万元，占调整预算101.6%，较上年增长15.1%，增支60365万元。其中：一般公共服务支出39541万元，公共安全支出10466万元，教育支出63861万元，科技支出251万元，文旅体育与传媒支出11806万元，社会保障和就业支出53463万元，卫生健康支出28633万元，节能环保支出10649万元，城乡社区支出64451万元，农林水支出66933万元，交通运输支出17022万元，资源勘探信息等支出32350万元，商业服务业等支出1186万元，自然资源气象等支出9665万元，住房保障支出10504万元，粮油物资储备支出202万元，灾害防治及应急管理支出3627万元，债券付息支出4627万元，国防支出90万元，金融和其他支出1389万元。
一般公共预算支出430716万元，加上解支出4744万元、政府一般债券还本支出22493万元、安排预算稳定调节基金支出5868万元，一般公共预算总支出完成463821万元。全年收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金总收入132326.44万元。其中，政府性基金上年结余30301万元，基金收入26939万元，调入资金7600万元，上级补助收入3194.44万元，专项债券收入61500万元，再融资债券2792万元。政府性基金支出131228万元，结余1098.44万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入25187.6万元，国有资本经营预算支出11007万元，调出资金10300万元（一般预算2700万元，政府性基金预算7600万元），结余3880.6万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金预算收入47729万元，占预算114.9%；支出44003万元，占预算106%，结余3726万元。
（五）政府性债务余额情况
咸阳市预下达我市政府债务限额374600万元，其中一般债务151400万元，专项债务223200万元。2023年，全市政府债务余额361848万元，其中一般债务140159万元，专项债务221689万元。政府债务未超债务限额。
二、2023年财政工作措施
（一）聚焦目标抓收入。一是加强税收征管。围绕收入目标任务，压实各方责任，强化财税联动，做到依法征收、应收尽收。二是严格非税征管。加大重点非税收入项目征缴力度，安排专人对非税收入进行全面监督检查。紧盯欠缴土地出让金、污水处理费、基础设施配套费及人防易地工程建设费等，确保财政收入应收尽收。三是盘活城乡资产。努力增加国有资产经营性收入，将全市2个水库、4个水厂、173个基层供水站及配套管网资产进行盘活，获得资产盘活收入50000万元，缴库35000万元。四是全力争取资金。强化与上级部门联系，共计争取资金326076万元，其中：上级转移支付235408万元，再融资债券20968万元，一般债券资金8200万元，专项债券资金61500万元。
（二）优化结构保支出。一是优先保障基本支出。加强库款监测，统筹资金调度，全年拨付干部职工工资98475万元，拨付临时人员薪资及各单位运转资金19040万元。二是持续加大民生支出。全年民生支出346168万元，占一般公共预算支出80.4%。其中教育支出63861万元，有效确保了教育事业均衡发展。卫生健康支出28633万元，为推动医疗卫生事业和深化医疗卫生体制改革提供了有力支撑。社会保障支出53463万元，各项惠民政策全面落实到位，其中城市低保月人均保障水平增加50元，达到680元；农村低保人均月保障水平增加40元，达到450元；城镇特困人员供养标准月增470元，达到1320元；农村特困人员供养标准月增50元，达到600元。做好农村离任“两老”生活补助发放工作，向全市1723名离任村干部发放生活补助103万元。严格城乡特困人员照料护理补贴发放政策，对具备自理能力、部分丧失自理能力和完全丧失自理能力的补助对象分别按照每人每月205元、308元、513元标准发放护理补贴。认真落实残疾人两项补贴资金要求，对18周岁以上每人每月补贴60元，18周岁以下每人每月补贴100元；一级残疾人护理补贴每人每月120元，二级残疾人护理补贴每人每月80元。提高孤儿最低养育标准和事实无人抚养儿童生活水平，达到每人每月1400元和900元。对20998名困难群体发放各类补贴7382.44万元，发放19841名70岁以上老人高龄补贴1983.28万元，发放1850名优抚对象生活补助2846.77万元。同时，兑付耕地地力保护补贴3855.89万元、种粮农民一次性补贴299.75万元。三是着力推进乡村振兴。全年各级安排我市财政衔接乡村振兴补助资金11901万元，支出进度100%。运用“832平台”积极采购农副产品，完成交易金额168.21万元，支持贫困地区农副产品销售。四是倾力服务重点项目。拨付城投集团代建工程款12000万元，融通公司、广通公司注资资金25500万元，防疫物资采购及集中隔离费用1133万元，各类奖补资金2196万元，豳风街道办、新民高端能化园区等土地征收资金20209万元，耕地占用税826万元，2022年党政事业单位采暖补贴、地质灾害综合防治体系建设等其他项目资金4166万元，化解历年财政暂付款挂账38036万元，共计104066万元。五是加大专款拨付力度。拨付上级专项资金100295万元，保证项目建设和各类政策兑现。
（三）围绕攻坚优生态。紧紧围绕打好蓝天、碧水、净土保卫战，加大财政保障力度，促进环境质量持续改善。全年拨付污染防治资金10649万元，其中空气污染防治资金7163万元，提升了大气污染管控综合能力；拨付污水治理专项资金2307.7万元，用于生活污水治理工程建设，有效提高了污水处理能力，促进了环境治理工作上台阶。同时，认真研究政策，积极争取上级改善人居环境资金支持，全年共拨付11个老旧小区改造资金1128.52万元，保障老旧小区改造各项工作有序开展。
（四）强化管控防风险。一是防范化解债务风险。严格执行政府举债融资负面清单，坚决遏制新增债务，全年完成化债任务8414万元，债务风险进一步降低。同时，多方筹资清理拖欠企业账款7.4亿元。二是规范专项债券资金管理。认真梳理项目实施情况，强化项目单位主体责任，积极协调解决项目实施中出现的困难和问题，确保债券资金早投入、早见效。2023年我市新增专项债券资金支出6.15亿元，支付进度100%。三是提升国资国企监管效能。制定《彬州市国资监管机构监管企业国有资产监督管理办法（试行）》等14项管理制度，进一步理顺管理机制。制定《市属国有企业廉洁风险防控暂行办法》，推动了清廉企业建设。四是深入开展财政监督。开展财会监督专项行动，加强行业协会及专项资金监督检查，做好直达资金监控。2023年直达资金总预算金额76140.33万元，支出金额69485.53万元，支付进度91.3%。
（五）从严理财提效能。一是推动“财政云”改革。将预算管理、预算执行、人员台账、政府财务报告、部门决算及单位核算等，全部纳入“财政云”一体化系统，实现财政管理远程可视、动态监控，数据资源内生集成、开放共享的目标。二是推行预算绩效管理。对全市191个预算单位开展绩效自评与复审全覆盖，涉及资金39.63亿元。健全机制，逐步建立“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。三是狠抓政府采购预算管理。全年实施政府采购项目449项，采购资金47495万元，其中货物类12103万元、服务类14747万元、工程类20645万元。四是做好财政投资评审。坚持不唯增、不唯减、只唯实的原则，把牢工程项目预算评审关，着力打造科学规范、公正公平的财政评审体系。全年共审核项目131个，送审金额144250万元，审定金额131323万元；核减金额12927万元，平均核减率9.0%。
同时，2023年财政运行中仍存在一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入来源单一。我市是资源型城市，财源结构单一，煤炭行业税收占财政总收入的比重达90%以上，受经济周期以及资源价格波动影响较大，财政抗风险能力不强。二是政策调整短收严重。省上对部分税费种类分成比例进行调整，致使我市年收入减少约0.71亿元（税收减少4亿元，税收基数返还3.29亿元），加剧了财力保障难度。三是支出保障难度加大。财政收入增长跟不上刚性支出增长需求，收支矛盾突出，资金调度困难。
三、2024年财政预算安排草案
2024年财政预算安排的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央经济工作会议和省委十四届五次全会暨省委经济工作会议、咸阳市委八届五次全会暨市委经济工作会议、彬州市委二届六次全会暨市委经济工作会议部署要求，认真贯彻积极的财政政策“适度加力”要求，严格落实好结构性减税降费政策，树牢过紧日子思想，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，一般公共预算收入增长6%左右，全力服务保障“咸阳市域副中心城市”和“陕甘宁毗邻区域中心城市”建设。
（一）一般公共预算安排
一般预算收入计划完成146000万元，同口径增速6%，增加8131万元。加上财力性补助收入50665万元、税费分成比例调整返还35717万元、上级专款收入100000万元、债券资金13073万元、调入资金24100万元，全年预计可用财力369555万元，其中：一般预算可用财力357926万元，上解支出3991万元，债券还本7638万元（再融资还本6073万元、自有财力到期债券还本1565万元）。
一般公共预算支出计划完成357926万元。其中：一般公共服务支出38543万元、公共安全支出10413万元、教育支出67330万元、科学技术支出250万元、文化体育与传媒支出6540万元、社会保障和就业支出52693万元、卫生健康支出27421万元、节能环保支出9451万元、城乡社区支出48726万元、农林水支出51080万元、交通运输支出8717万元、资源勘探信息等支出3825万元、商业服务业等支出1180万元、自然资源海洋气象等支出9218万元、住房保障支出9855万元、粮油物资储备支出203万元、灾害防治及应急管理支出3609万元、国防支出90万元、债务付息支出4423万元、预备费支出4810万元。一般公共预算支出357926万元，加上解支出3991万元，加债券还本7638万元（再融资还本6073万元、自有财力到期债券还本1565万元），支出总计369555万元。全年收支平衡。
（二）政府性基金预算安排
全年政府性基金收入计划完成14500万元。其中：土地出让金收入12500万元，其他政府性基金2000万元。加上级补助2000万元、2024年续发债券43000万元、上年结余1098.44万元，政府性基金收入总计60598.44万元。全年政府性基金计划支出60224万元。其中：社会保障和就业支出300万元，城乡社区支出9600万元，债务付息7324万元，2024年续发债券支出43000万元。收支相抵结余374.44万元。
（三）国有资本经营预算安排
全年安排国有资本经营预算收入27000万元，上级转移支付收入30万元，加上上年结余3880.6万元，收入总计30910.6万元。全年安排国有资本经营预算支出24130万元，其中转移支付支出30万元，调出资金24100万元（调入一般预算）。收支相抵结余6780.6万元。
（四）社会保障资金预算安排
全年安排社保基金预算收入47301万元，安排社保基金预算支出43605万元，收支相抵结余3696万元。
四、2024年财政重点工作
（一）强化征管，加大收入组织力度。一是狠抓重点税源监管。加强沟通协调，强化征管措施，防止跑冒滴漏，确保税收收入及时足额入库。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设首位，加快重点项目、招商项目建设，督促项目尽快建成达效，着力培育新的税收增长点。全面落实各项惠企政策，支持企业发展壮大，促进财政增收。二是严格零散税收征管。进一步挖掘征收潜力，加强房地产行业、煤炭销售企业税收监管和稽查力度，确保税收颗粒归仓。三是积极向上争取资金。加强与省市财政部门沟通与协调，及时把握国家政策导向，精准聚焦重点领域，提早做好项目谋划，积极向上争取项目资金、转移支付和债券资金，增强财力支撑。
（二）扭住关键，增强重点领域保障。一是树牢过紧日子思想。认真贯彻中央及省咸规定，坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严控制日常开支，保持“三公”经费只减不增，把有限的财政资金用在民生急需上。二是切实兜牢“三保”底线。严格落实中省咸精神，全力保障“三保”支出需求，促进全市经济社会平稳健康发展。三是支持教育科技事业。提高义务教育经费保障水平，多渠道增加普惠性学前教育资源，支持改善办学条件，推动高质量教育体系建设。保障科技经费需求，全力推动创新驱动发展。四是办好民生实事。落实好就业优先政策，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业。完善医疗卫生保障制度，着力减轻人民群众看病就医负担。支持加强文化事业建设，推动健全现代公共文化服务体系。五是坚持“三农”优先发展。保障农民种粮收益，用好产粮大县奖励资金，提升粮食安全保障能力。全力保障乡村振兴衔接预算资金，切实巩固拓展脱贫攻坚成果。围绕“千万工程”实施，促进宜居宜业和美乡村建设。统筹城乡发展，促进新型城镇化建设。六是保障生态环境治理。加大生态环境保护力度，落实环境税收政策、政府绿色采购等制度要求，助推绿色彬州建设。
（三）深化改革，提升财政管理水平。一是抓好“财政云”改革。强化预算约束，严控预算追加，保障预算平稳执行。加强财务人员业务培训，提高业务素质和能力。二是着力预算绩效管理改革。建立事前绩效评估机制，严格绩效目标同步编制，逐步扩大绩效目标范围和部门覆盖面，强化绩效跟踪管理，严格查纠偏差。三是确保国有资产保值增值。将资产管理融入预算管理一体化、纳入“财政云”统一管理，降低预算单位行政运行成本。加快推进存量资产盘活利用，切实提高国有资产使用效益。
（四）守牢底线，防范化解财政风险。一是加强预算执行管理。强化预算执行约束，规范预算追加调整程序，严禁无预算、超预算支出，从根本上避免资金闲置、浪费等问题发生。二是不断深化财会监督。坚持日常监督和专项监督相结合，重点加强对民生方面、乡村振兴方面、涉企方面等重点领域资金监管，深化“互联网+监管”应用，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，确保财政资金使用安全、合规、高效，提升财会监督质效。三是严防严控债务风险。坚持“防风险与促发展并举、消化存量与严控增量并举”原则，积极稳妥化解债务。进一步加强政府性债务审核，规范举债行为，坚持动态监测，坚决遏制债务增量，严格规范政府投资项目资金来源落实和风险评估，织密公共财政“安全网”，确保政府债务风险安全可控。
各位代表：2024年财政工作任务艰巨繁重、责任重大。市政府将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，在市委坚强领导下，在市人大、市政协监督支持下，迎难而上、埋头苦干，为加快推动彬州高质量发展实现新跨越作出新的更大贡献！
附件：
1.预算报告名词解释
2.附表
扫一扫在手机打开当前页
陕公网安备 61040202000001号
