关于永寿县2022年财政预算执行情况和

2023年财政预算（草案）的书面报告

2023年1月31日在永寿县第十九届人民代表大会

第二次会议上

永寿县财政局局长  赵  琨

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)，向大会书面报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，面对新冠肺炎疫情影响及经济下行压力，在县委的正确领导下，县人大和县政协监督支持下，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会以及党的二十大精神，坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，攻坚克难抓收入，助企纾困稳增长，统筹兼顾惠民生，科学理财促改革，实现了财政平稳运行。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况：全县一般公共预算收入完成9260万元（含本级留抵退税2795万元），较上年增长17.3%。其中：税收收入完成5762万元，非税收入完成3498万元。

2.一般公共预算支出执行情况：全县一般公共预算支出完成203753万元，较上年增长6.82%。按照政府收支分类科目具体为：一般公共服务支出19158万元，较上年下降2.08%；国防支出50万元，较上年增长35.06%；公共安全支出6315万元，较上年下降2.85%；教育支出34183万元，较上年增长1.29%；科学技术支出353万元，较上年增长18.6%；文化旅游体育与传媒支出2157万元，较上年增长1.27%；社会保障和就业支出34177万元，较上年增长3.76%；卫生健康支出21733万元，较上年增长44.19%；节能环保支出7845万元，较上年增长1.92%；城乡社区支出15577万元，较上年增长41.29%；农林水支出41374万元，较上年增长1.2%；交通运输支出6645万元，较上年下降6.53%；资源勘探工业信息等支出1405万元，较上年增长76.07%；商业服务业等支出174万元，较上年下降69.63%；自然资源海洋气象等支出1648万元，较上年下降53.79%；住房保障支出6168万元，较上年增长24.15%；粮油物资储备支出302万元，较上年增长33.04%；灾害防治及应急管理支出1867万元，较上年增长68.5%；债务付息支出2609万元，较上年增长5.71%；债务发行费用支出13万元。

3.一般公共预算收支平衡情况：地方财政收入剔除留抵退税2795万元后实际为6465万元，加上上级补助187078万元（一般性转移支付及返还性收入补助112520万元，专项转移支付补助74558万元）、债券转贷收入11817万元（新增债券收入4572万元、再融资一般债券收入7245万元）、调入资金7876万元（政府性基金调入3640万元、国有资本经营预算调入13万元、存量资金4223万元）、上年结余1171万元，收入合计214407万元。

一般公共预算支出203753万元，上解支出1523万元，债务还本支出8595（县级财力还本1350万元，再融资债券还本支出7245万元），当年结余536万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算收入完成3129万元（国有土地使用权出让收入2826万元，城市基础设施配套费收入303万元），加上上级补助收入4366万元、专项债券收入11200万元，再融资债券收入569万元，上年结余596万元，收入合计19860万元。全县政府性基金支出完成15543万元（社会保障和就业支出1772万元，城乡社区支出1683万元，其他支出11562万元，债务付息支出514万元，债务发行费支出12万元），上解支出78万元，地方政府专项债券还本支出599万元（县级财力还本支出30万元，再融资债券还本支出569万元），调出资金3640万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算上级补助收入13万元，调出资金13万元（调入一般公共预算）。

（四）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金预算收入完成25713万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成6700万元，机关事业单位基本养老保险基金收入完成19013万元。社会保险基金预算支出完成24098万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出5085万元，机关事业单位基本养老保险基金支出19013万元。当年结余1615万元，加上上年结余28577万元，年末滚存结余30192万元。

（五）2022年财政主要工作

1.迎难而上，收入质量迈上了新台阶。面对新冠肺炎疫情影响及经济下行压力的困难，财税等收入征管部门在全面落实减税降费、退税缓税各项政策的基础上，进一步压实征收责任，及时研究分析税收状况，解决税收征收中出现的新问题，切实做到应退尽退、应收尽收，全年各类留抵退税8486万元，完成地方财政收入6465万元。加大组织政府性基金收入的力度，着力抓好土地招拍挂、增减挂钩指标转让工作，政府性基金收入完成3129万元。紧盯重点非税收入项目，对应征收入督促及时足额缴库，非税收入完成年度任务167%。认真研究政策，加强对接汇报，积极争取转移支付，增强财政保障能力，全年上级补助收入187078万元，其中新增38745万元。通过以上有力措施，实现了各项收入持续稳定增长。

2.主动作为，支持发展取得新进展。加强财政资源统筹，集中财力保障落实中省市县重大决策部署。一是大力争取预算内投资。设立项目包装基金300万元，支持各行业各部门策划包装项目，争取中央预算内投资5412万元。二是全力争取债券项目资金。争取一般债券资金4572万元，支持新永路西段改建、永兴路改造、火车站大街东段建设、疾控中心实验楼建设和小型水库建设。争取专项债券资金11200万元，推动实施了福寿老年公寓改造提升、全县中水处理项目、工业园区创新驱动企业服务中心项目、绿色食品园冷链物流项目建设。三是多方筹措资金 10020万元，支持“城市建设攻坚年”行动,推动实施了城区路灯亮化、永寿大街改造提升、部分街区雨污分流和景观整治、污水应急池、市政绿化、环境卫生整治等项目建设，进一步提升县城整体形象，为县域经济发展打牢基础。四是大力支持交通事业发展，投入5274万元，支持马坊沟大桥、永扶公路水毁修复、槐郭路和槐渠常路等项目建设，有效拉动了县域经济发展。五是落实财政贴息资金，支持发放创业贷款2329万元，为各类市场主体竞相发展，注入了发展动力。开展政策性农业保险工作，全年赔付农户资金1357万元，有效保护了农户利益。六是践行绿水青山就是金山银山的理念，投入环保资金7845万元，大力支持各项环保项目建设和事业发展，推进生态县系列创建，提高全县生态文明水平。七是争取中小企业改造、挂牌企业补助、规上企业培育等专项资金1300多万元，支持陕西秦航、华浩轩、金润德等企业渡过难关，释放产能。

3.尽力而为，支出保障取得了新成绩。公共安全、教育、科学技术、文化、社保、卫生、环保、农林水、住房保障等民生重点支出17.37亿元，占一般公共预算支出的85.23%。一是全力支持疫情防控。闻令而行、急事急办，全年累计安排资金9637万元，用于方仓实验室，定点医院建设、防疫应急物资采购、核酸检测支出，最大限度地保障人民身体健康。二是继续开展财政涉农资金整合。2022年整合规模19840万元，其中8420万元重点支持苹果、生猪等优势产业，发展中药材、农副产品深加工等优势小众产业，其他11420万元用于农村基础设施建设和雨露计划等项目建设，巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴。三是支持教育事业发展。统筹各级资金34183万元，保障学校正常运转，支持校舍安全和基础设施建设，落实师生各项补助和绩效奖，确保教育支出“两个只增不减”和“三个增长”，确保全县义务教育教师平均工资水平不低于公务员平均工资水平。四是落实惠农惠民“一卡通”补贴政策。全年通过“一卡通”数据平台发放耕地地力保护、一次性种粮补贴等惠农补贴项目60项，涉及资金17176万元，受益农户42万人/次。五是保障基层组织运转。安排资金2957万元，用于镇村组织运转保障、驻村工作队经费和生活补助以及村干部、网格员、妇女主任等村级各类人员工资，保证了基层组织正常运转。六是支持文化事业发展。安排资金257万元，支持“两馆”免费开放、公共文化服务体系建设、公共文化演出，满足群众文化生活需要。七是全力落实各类优抚资金。发放低保资金5143.65万元，3658户9900人从中受益。投入再就业资金495万元，足额落实了公益性岗位、协理员工资，促进了创业就业培训顺利开展。高龄补贴、城乡特困供养、义务兵优待金、残疾人补助等保障资金全部足额落实。八是大力支持平安创建和扫黑除恶。政法机关经费足额保障，各项装备提升、基础建设资金全部落实。

4.顺时而动，管理水平实现了新提升。一是加强政府投资项目评审。全年累计完成预算评审项目87个，评审金额7.8亿元，核减金额4028万元，审减率5.2%。二是加强政府采购监管。规范限额标准以下的小额采购行为，全年全县完成政府采购项目121个，采购额1.13亿元，节支率6.6%。三是加强国有资产管理。扎实开展资产领域专项整治，对全县所有行政事业单位国有资产进行了检查，开展了涉水领域专项整治，保证国有资产安全完整不流失。四是加强预决算公开监督检查。落实单位和部门预算信息公开主体责任，建立了对部门预决算公开核查工作机制，强化核查结果运用，推进预决算信息公开标准化规范化。五是强化直达资金管理。利用动态监控系统，建立直达资金台账，对直达资金分配、拨付、使用等情况采取“信息化+人工”监管方式，运用每日同步、疑点核实、定期通报等措施，实行全链条监控、闭环式管理，加快了资金支出进度。六是努力防范政府债务风险。严格落实地方政府债务预算管理和限额管理要求，严控增量、减少存量，坚决守住了不发生系统性风险的底线。2022年，全县隐性债务率同上年相比下降1%。七是加强预算绩效管理。通过实施项目全过程预算绩效管理，动态跟踪掌握财政资金使用情况，强化绩效评价结果运用，大力消减抵消无效资金，做到花钱必问效、无效必问责。

这些成绩的取得得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于全县各级各部门的共同努力。同时，我们也清醒地认识到，财政工作还存在不少困难和问题：一是财政收支矛盾进一步加大。乡镇补贴、事业单位目标考核奖、政府债务还本付息、解决社保问题等刚性支出不断增加，过紧日子的思想必须长期坚持；二是绩效意识不强。财政资金绩效管理制度落实还不到位，财政资金绩效有待进一步加强；三是在经济下行以及新冠疫情双重影响的情况下，企业生产受阻，财源增长点不多，持续增收的压力增大。对此，我们将高度重视，深入剖析原因，采取有效措施，着力加以解决。

二、2023年财政预算（草案）

（一）指导思想

2023年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展，落实减税降费措施，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，推动全县经济实现质的有效提升和量的合理增长，为奋进中国式现代化新征程、谱写永寿高质量发展新篇章开好局起好步提供有力支持。

按照上述指导思想，2023年财政预算遵循全面综合、厉行节约、突出重点、讲求绩效的原则编制。

（二）预算草案

1.一般公共预算

根据我县税源变化情况以及政策影响等因素，2023年地方财政预算收入拟安排6853万元，较上年6465万元增长6%，其中：税收收入拟安排5140万元，占地方财政预算收入的75%；非税收入拟安排1713万元，占地方财政预算收入的25%。

加上上级转移性收入102652万元、专项转移支付收入60000万元、调入资金19185万元（政府性基金预算调入19095万元、国有资本经营预算调入90万元），当年可用财力为188690万元。相应安排支出188690万元，其中：一般公共预算支出安排185096万元，上解支出安排1403万元，地方政府债券到期还本县级负担部分安排2191万元。

一般公共预算支出具体安排如下：一般公共服务支出安排20632万元；公共安全支出安排6595万元；教育支出安排39182万元；科学技术支出安排225万元；文化旅游体育与传媒支出安排1913万元；社会保障和就业支出安排34119万元；卫生健康支出安排14628万元；节能环保支出安排3016万元；城乡社区支出安排7012万元；农林水支出安排40463万元；交通运输支出安排1775万元；资源勘探工业信息等支出安排976万元；商业服务业等支出安排199万元；自然资源海洋气象等支出安排864万元；住房保障支出安排6161万元；粮油物资储备支出安排245万元；灾害防治及应急管理支出安排982万元；预备费安排3000万元；债务付息支出安排2609万元；其他支出500万元。

2.政府性基金预算

2023年，全县政府性基金预算收入拟安排20430万元，其中：国有土地使用权出让收入安排20270万元（主要是土地指标增减挂钩收入），城市基础设施配套费收入安排160万元。支出相应安排20430万元，其中：全县政府性基金预算支出安排1335万元（城乡社区支出90万元，农林水支出460万元，债务付息支出699万元，债务发行费用86万元）；调出资金19095万元。

3.国有资本经营预算

2023年，全县国有资本经营预算收入拟安排90万元，调入一般公共预算，统筹安排使用。

4.社会保险基金预算

2023年，全县社会保险基金预算收入拟安排26533.88万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入安排110.43万元，城乡居民基本养老保险基金收入安排7448.55万元，机关事业单位基本养老保险基金收入安排18974.9万元；全县社会保险基金预算支出拟安排24383.15万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出安排110.43万元，城乡居民基本养老保险基金支出安排5552.33万元，机关事业单位基本养老保险基金支出安排18720.39万元；当年结余2150.73万元。

三、完成2023年财政预算任务的主要措施

2023年，财政工作将紧紧围绕既定目标任务，充分发挥职能作用，严格落实各项决策部署，努力为全县各项事业发展提供财力支撑。

（一）支持经济建设，多措并举着力生财。实施提质增效、更可持续的积极财政政策。全面落实助企纾困政策。按照中省市要求，及时落实减税降费、退税缓税政策。加大涉企收费清理规范力度，坚决防止乱收费、乱罚款。用足用好创业担保、设备更新改造等贷款贴息政策，促进中小微企业融资增量，确保政策红利落地见效。充分发挥财政职能，帮助企业争取各类发展资金，助力企业发展壮大。充分发挥政府投资引导带动作用。统筹用好基建资金和专项债券，支持实施稳投资、惠民生、补短板、增后劲的重大工程项目。提高资金使用集中度，优先支持成熟度高的项目和在建项目。围绕“生态工业扩量提质、生态农业挖潜提效、生态旅游全域提升”行动，支持中药材和农副产品加工、能化建材、装备制造、乡村旅游发展，扶持壮大各类市场主体，进一步构建多极支撑的财源体系，推动形成新的财税增长点。

（二）推动财力增长，千方百计狠抓聚财。坚持依法征税管费，完善联动机制，做好税费监控分析和挖潜增收工作，紧盯重点项目进展，积极做好税收及非税的组织收入工作。严格落实税费政策，做到应收尽收、应减尽减，进一步激发市场主体活力，促进实体经济转型、新兴行业发展，实现财税收入持续平稳增长。积极向上争取资金，紧紧抓住全省“实施新一轮专项支持计划，支持壮大县域首位产业，打造特色专业园区”的机遇，协同相关部门，加快项目策划包装，最大限度争取项目资金。紧盯国家债券资金投资方向，提高储备项目的成熟度，加大债券项目资金争取力度，支持重大项目建设，以项目大建设促进收入稳增长。加大预算资金统筹力度，多渠道聚集财政资金，增强财政保障能力。积极盘活资产、资金、资源，开源挖潜促增收。

（三）保障发展重点，统筹兼顾精准用财。坚决落实过“紧日子”的要求，大力压减一般性和非急需、非重点、非刚性支出。聚焦全县中心工作，优化支出结构，集中财力办大事，推动财政支出向重点项目、重点产业和民生实事倾斜，向乡村振兴、污染防治、风险防范等重点领域倾斜。坚持“三保”优先，确保基本民生得到落实、单位正常运转、干部职工工资及时到位。继续加大教育投入，支持学校建设，落实生均公用经费，提高教师队伍工资福利待遇，促进教育公平均衡发展。稳步提高社会保障和就业水平，统筹安排资金落实城乡低保等社会救助、养老金等社会保险待遇，保证基本养老保险收支平衡；落实残疾人“两项补贴”配套资金，加大残疾人康复救助力度；加大就业投入，继续安排稳就业资金，支持援企稳岗、创业增岗、园区招工服务工作，支持退役军人、高校毕业生、返乡农民工、下岗人员等重点人群就业。提升基本公卫服务保障水平，落实城乡居民医保和基本公共卫生服务财政补助标准，支持公立医院改革，保障乡镇卫生院和村卫生室基本运行，增强突发公共卫生事件应急处理能力。深入推进全民健身行动，持续开展政府购买演出服务进基层，支持文艺精品创作、非物质文化遗产保护利用。支持常态化开展扫黑除恶，加快更高水平的平安永寿建设。继续完善村级组织运转经费保障机制，落实村干部等村级人员工资待遇。

（四）强化监督管理，深化改革依法理财。深化预算管理制度改革，坚决落实“过紧日子”要求，加强“三公”经费管理，强化项目预算事前评价，大力压缩不合理支出。积极推进预算指标核算管理改革和总预算会计制度改革，加快预算管理一体化建设应用。加强预算绩效管理，创新绩效评价方式，推进单位整体支出绩效评价，进一步完善政府收入绩效管理。深化支出管理改革，强化预算的刚性约束作用，严格预算执行，完善国库支付全业务电子化管理，提高财政资金支付效率。加强政府债务管理，用足用好地方政府债券，有效防范财政风险。进一步完善政府采购管理，提升政府采购效率和用户满意度。加强国资国企管理，完善行政事业性国有资产配置、使用、处置全生命周期管理，加大资产盘活利用力度。

各位代表，2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好财政工作意义重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，认真落实县人大各项决议，接受人大、政协监督，砥砺奋进，勇毅前行，为谱写全县高质量发展新篇章做出新的更大贡献。