武功县第十八届人民代表

大会第二次会议文件（16）

武功县2022年财政预算执行情况和

2023年财政预算草案的报告

—2023年1月31日在武功县第十八届人民代表大会第二次会议上

武功县财政局局长 　马 　斌

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年预算执行情况和财政主要工作

2022年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记来陕考察重要讲话指示，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，坚持积极的财政政策，全力应对经济下行和疫情防控等因素对财政收支影响，忠诚尽职、奋勇争先，为加快建设“三强四美”现代化新武功提供了有力财政保障。

（一）2022年预算收支情况

1．一般公共预算执行情况。2022年，县级一般公共预算收入完成16，714万元，完成调整预算（15，800万元）的105.8％，其中：税收收入完成12，202万元，较上年同口径下降11.9％，减收1，960万元，按自然口径计算下降25.8％，减收4，241万元；非税收入完成4，512万元，较上年下降41.1％，减收3，151万元。上级下达我县补助资金共计258，450万元，其中：返还性收入1，870万元，一般性转移支付165，862万元，专项转移支付90，718万元。上年结转9，724万元，调入预算稳定调节基金106万元，一般债券转贷收入9，020万元，调入资金11，563万元，2022年一般公共预算总收入305，577万元。

2022年，经县十八届人大第一次会议审议通过的一般公共预算支出为267，300万元，预算执行中，因预算总支出增加，经县人大批准，县级一般公共预算支出调整为293，945万元，实际完成293，745万元，完成调整预算的99.93％。其中：一般公共服务支出29，518万元；国防支出98万元；公共安全支出10，150万元；教育支出52，365万元；科学技术支出202万元；文化旅游体育与传媒支出3，435万元；社会保障和就业支出59，890万元；卫生健康支出25，881万元；节能环保支出7，931万元；城乡社区支出27，139万元；农林水支出40，104万元；交通运输支出7，677万元；资源勘探工业信息等支出9，632万元；商业服务业等支出399万元；自然资源海洋气象等支出4，614万元；住房保障支出10，433万元；粮油物资储备支出1，198万元；灾害防治及应急管理支出1，753万元；其他支出60万元；债务付息支出1，266万元。

2022年上解支出1，940万元，政府债券还本支出4，778万元，补充预算稳定调节基金914万元，全年一般公共预算总支出调整为301，377万元。2022年一般公共预算收入与支出相抵，结余4，200万元。

2022年，上级下达我县一般债务限额72，929万元，截至年底，全县一般债务余额48，130万元，其中当年新增一般债券4，960万元，再融资一般债券4，060万元，未超过下达限额，债务风险总体可控。

2．政府性基金预算执行情况。2022年，县级政府性基金收入完成19，441万元，较上年下降31.2％，减收8，805万元，上级补助收入3，480万元，专项债券转贷收入12，500万元，调入资金822万元，上年结转6，076万元，政府性基金总收入42，319万元。政府性基金支出完成26，983万元，较上年增长44.4％，增支8，293万元，其中：城乡社区支出12，303万元，其他支出13，164万元，债务付息支出1，503万元；债务发行费用支出13万元。2022年债券还本支出898万元，调出资金11，230万元，上解支出116万元，政府性基金总支出39，227万元。2022年政府性基金收入与支出相抵，结余3，092万元。

2022年，上级下达我县专项债务限额53，101万元。截至年底，全县专项债务余额51，252万元，其中当年新增专项债券12，500万元，未超过下达限额，债务风险总体可控。

3．国有资本经营预算执行情况。2022年国有资本经营收入333万元，其中：上级补助收入333万元。2022年国有资本经营支出333万元，其中调出资金333万元。收支相抵平衡。

4．社会保险基金预算执行情况。2022年，全县社会保险基金收入46，748万元，较上年下降2.3％，减收1，086万元，加上上年结余36，218万元，收入总计82，966万元。全县社会保险基金支出44，403万元，较上年增长6.5％，增支2，727万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出13，629万元；机关事业单位养老保险基金支出30，774万元。年末滚存结余38，563万元。

需要说明的是，全县财政收支正在积极核实中，债务限额为省厅下达报表数额，最终数据以决算汇审、省财政厅批复为准。

（二）2022年主要财政政策落实和重点财政工作情况

一年来，县财政局认真贯彻县委、县政府决策部署，严格落实人大各项决议，持之以恒深化财政管理改革，加快推进财政治理体系和治理能力建设，为县域经济社会发展贡献了财政力量。

1．坚持“多措并举”，践行担当聚财有为。一是狠抓组织收入。定期召开税收联席会议、经济工作调度会议，分析、研判税源情况，堵塞税收征收漏洞，强化依法征管，确保全年财政收入均衡入库。强化非税收入征管，不断促进非税收入依法征收、应收尽收。二是大力争取转移支付。抢抓政策机遇，创新举措方式，推进对上争取任务清单化、责任具体化、时间节点化，抢抓政策窗口期，不断做大对上争取规模。争取一般转移支付165，862万元、专项转移支付90，718万元，有力地缓解了财政支出压力。三是倾力争取债券资金。始终把争取债券资金作为支持经济发展的重点突破口来抓，积极研究政策，争取政府债券资金21，520万元，其中一般债券9，020万元，专项债券12，500万元，为县域经济发展提供有力资金保障。

2．坚持“人民至上”，优化支出靶向发力。一是全面打赢疫情防控阻击战。始终坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，完善应急保障机制，积极发挥财政资金保障作用，按照“急事急办、特事特办”的原则，建立资金支付和政府采购“绿色通道”，全面落实免费核酸检测、防疫物资保供等政策，累计安排疫情防控资金3，313万元，为常态化开展疫情防控提供了坚强财政保障。二是坚决落实“过紧日子”要求。压减一般性支出和非刚性支出，严控低效无效支出，严控“三公”经费支出，确保“三公”经费只减不增。坚持“统筹兼顾、量入为出、保障重点”原则，合理调度资金，加大支出预算执行力度，以资金支付促进各项政策尽早落实、项目尽早实施、群众尽早受益，财政支出的均衡性不断提高。三是兜牢兜实“三保”底线。严格执行“三保”支出预算，扎实做好“三保”支出安排和资金保障工作。2022年全县“三保”支出262，105万元，其中：保基本民生134，148万元、保工资115，956万元、保运转12，001万元。

3．坚持可持续发展，增进民生福祉。一是推进实施乡村振兴战略。强化财政投入保障和支农政策落实，保持资金投入总体稳定，为全面实施乡村振兴提供坚强的保障。投入13，142万元，落实耕地地力保护、高标准农田建设、种粮农民一次性补贴等政策，促进农业提质增效、农民就业增收和农村繁荣稳定。二是支持发展优质公平教育。稳定教育投入，优化投入结构。投入52，364万元，主要用于完善教育经费保障机制、义务教育营养改善计划、学生资助、教师生活待遇和教育基础设施建设。三是支持社会保障事业发展。投入26，310万元，落实困难群众生活救助、高龄老人生活补助、城乡居民养老保险等政策，确保人民群众“困有所济、弱有所扶、病有所医、老有所养”。四是支持城乡容貌提升。投入15，741万元，支持国道344武功段、西宝中线大庄段，人民路西延段、农村公路建设与养护、城镇老旧小区改造和农村危房改造等项目建设。五是支持生态保护治理。投入4，259万元，全力支持中央环保督察问题整改、河道“四乱”整治、大气污染防治、清洁取暖、城乡环境卫生长效治理、文明家园建设等工作。

4．坚持“放水养鱼”，积极涵养税源。一是落实招商引资政策。投入3，412万元，支持京东智能供应链中心、陕西美农二期农产品供应链等企业落户武功，足额保障招商引资工作经费。二是落实减税降费政策。落实增值税期末留抵退税政策7，268万元、减免税费4，861万元、制造业中小微企业缓征税费3，250万元，切实减轻企业税费负担，激发市场主体活力。三是落实创业担保贷款财政贴息政策。投入87万元，撬动5，005万元惠民贷款，惠及263户个体工商户，促进了创业就业与再就业。四是落实房租减免政策。加强政策宣传，提高政策知晓率；加大业务指导，严格审核资料；加强监督检查，确保足额兑现落实。减免租金27万元，受益市场主体23个，其中小微企业2户、个体工商户21户。

5．坚持底线思维，推动高质量发展。一是全力防范化解债务风险。将政府性债务纳入预算管理，制定债务清偿计划，确保债务按期偿还，防止逾期风险；依托信息化系统，强化专项债券穿透式监管。2022年偿还政府债务5，706万元，全县债务余额99，382万元，风险总体可控。二是扎实开展政府投资项目评审工作。积极践行不唯增、不唯减、只唯实的财政投资评审理念，全面开展财政投资评审工作。2022年完成项目预算评审25项，报评总金额6，890万元，评定金额6，123万元，评减金额767万元，总体审减率13％。三是扎实开展财经秩序专项整治行动。准确把握严肃财经纪律和经济稳定发展的关系，坚持以查促改，建立健全长效机制，进一步堵塞管理漏洞，以专项整治工作的实际成效引领保障全县财政健康平稳发展。

6．深化管理改革，提升服务水平。一是深化预算管理制度改革。全面实施部门零基预算管理，强化零基预算理念运用，合理确定支出预算规模。建立民生支出清单管理制度，推进支出标准体系建设。加快推进县与镇财政事权和支出改革，拟定了农林、水利、应急等领域改革方案。二是推进预算绩效管理。出台了《武功县事前绩效评估暂行办法》《武功县预算绩效评价结果应用实施细则（试行）》等制度，对低效无效资金削减或取消。对70个预算单位113个项目开展绩效运行“双监控”，保证资金执行过程中的使用效益。三是推进政府采购管理改革。严格实行“采管分离”，不断规范政府采购行为，确保采购依法规范高效实施。全年采购预算资金1.49亿元，实际采购金额1.46亿元，节约预算资金0.03亿元，节支率2.1％。四是加强国有资产管理。坚持调剂优先的原则，盘活各类存量资产，节约有限的财政资金，切实降低行政成本。五是落实财政资金直达机制。从严从快抓好直达资金分配管理，实行资金全流程、全覆盖、全链条跟踪监控，确保资金直达基层、落到实处，真正发挥效益。2022年，收到直达资金77，026万元全部下达各单位。

以上这些成绩的取得，是深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是县委、县政府坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协代表委员们监督指导大力支持的结果，是各部门和全县人民齐心协力、艰苦奋斗的结果。与此同时，我们也要清醒看到，当前财政工作还面临一些问题和挑战，主要是：受宏观经济下行、持续减税降费以及疫情等因素叠加影响，财政收入增长放缓趋势更加明显；加之中央、省、市各类专项资金大幅减少，进一步减少了可支配财力；“三保”等刚性支出不断增长，收支矛盾日益突出；预算制度改革需进一步深化等。对这些问题，我们将高度重视，认真分析，仔细研究，全力予以解决。

二、2023年财政预算安排

2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年。当前我国经济恢复面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，我县发展环境仍然复杂严峻。但同时也要看到，我国经济韧性强、潜力大、活力足，各项政策效果持续显现，经济运行有望总体回升，积极推进高质量发展，经济有条件实现平稳健康发展。

收入方面，经济逐步回暖向好，上年留抵退税政策实施后回补效应不断显现，财政收入增长存在比较有利的条件。但同时，服务业、文旅行业和房地产市场回暖形势不明朗，仍然存在潜在的减收压力。支出方面，积极的财政政策要加力提效，财政支出要保持必要的强度，推动高质量发展，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解政府债务风险等，对财政保障能力提出新的更高要求，都需要增加财政支出。

综合研判，2023年全县预算收支矛盾依然比较突出，全县财政工作既面临重大机遇，也面临严峻挑战，总体看机遇大于挑战。我们将在战略上谋深谋实、保持定力，在战术上善作善成、精准高效，在危机中育先机、于变局中开新局，努力完成本次会议确定的各项目标任务。

2023年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，认真落实习近平总书记来陕考察重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加力提效实施积极财政政策，增强市场活力；加强财政资源统筹，增强服务保障能力；深化财税体制改革，防控财政运行风险，加压奋进、实干争先，实现经济质的有效提升和量的合理增长，为建设“三强四美”现代化新武功提供坚实的财政支撑。

根据上述指导思想，提请审议的2023年预算草案如下：

（一）一般公共预算安排

2023年，全县地方一般公共预算收入17，550万元，较上年增长5％，加上上级补助收入212，486万元，上年结转4，200万元，调入预算稳定调节基金914万元，全县一般公共预算总收入为235，150万元。

2023年，全县地方一般公共预算支出230，981万元，加上上解上级支出1，763万元、一般债券还本支出2，406万元，全县一般公共预算总支出为235，150万元。

（二）政府性基金预算安排

2023年，县级政府性基金收入预算16，600万元，上年结转3，092万元，全县政府性基金收入预算19，692万元。县级政府性基金支出预算19，542万元，专项债券还本支出150万元，全县政府性基金支出预算19，692万元。

（三）国有资本经营预算安排

因我县国有企业没有利润等收入，故2023年国有资本经营预算未安排。

（四）社保基金预算安排

2023年全县社会保险基金收入预算54，365万元，加上基金滚存结余38，563万元，全县社会保险基金收入预算总计92，928万元。全县社会保险基金支出预算48，121万元，其中：城乡养老保险基金支出15，975万元，机关事业单位养老保险基金支出32，146万元。年末滚存结余44，807万元。

三、2023年主要财政政策及财政工作

（一）持续发力稳定增收。主动向企业送达税收优惠政策，加强重点税源企业服务管理，主动深入调研走访，积极为企业排忧解难，依法依规组织收入，确保收入应收尽收、均衡入库。精准发力挖掘非税收入潜力，多渠道增加财政收入。用好用足产业发展、招商引资、中小企业技改等资金，支持重点骨干企业做强做优，落实招商引资优惠政策，加快实体经济发展，努力培植新的税源增长点。

（二）贯彻落实积极财政政策。紧盯上级政策导向，积极做好地方政府专项债券项目谋划申报和争取工作，切实加强专项债券管理，促进全县经济持续健康发展。支持农业特色产业链建设，支持西北电商特色小镇建设，推进产业转型升级。发挥财政资金导向作用，积极搭建银企对接平台，解决中小微企业融资难题。支持适度超前开展城乡基础设施建设，进一步提升城市品位。

（三）强化民生保障力度。扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动全县经济高质量运行。加大财政支持力度，提升公共卫生服务能力。加大教育投入，促进教育事业均衡发展。加大社会保障投入，不断提升群众幸福指数。持续深入打好蓝天碧水净土保卫战，推动生态文明建设再上新台阶。加大文化事业投入，推动文化事业高质量发展。

（四）支持推进乡村振兴。严格落实“四不摘”要求，预算2，300万元支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。支持构建现代乡村产业体系，促进产业增效、农民增收。加强惠民惠农财政补贴资金管理，确保各项惠民惠农政策落地见效。补齐农村公共服务短板，推动城乡均衡发展。

（五）坚持深化财税改革。树牢过“紧日子”思想，严控一般性支出。集中财力办大事，2023年“三保”预算182，591万元，坚决兜紧“三保”底线。强化财政支出绩效管理，构建“全流程、全覆盖、全链条”的资金运行监控体系。强化直达资金预警管理工作，确保资金直达基层、惠企利民。加强政府债务管理，切实防范债务风险。加强国有资产管理，推动国有资产合理配置和有效利用。自觉接受人大及其常委会的监督，确保各项财政工作深入推进。 　  

各位代表，征途漫漫，惟有奋斗。2023年财政发展任务十分艰巨，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，乘势而上、砥砺奋进，攻坚克难、埋头苦干，努力开创财政工作新局面，为建设“三强四美”现代化新武功作出新贡献！

县十八届人大二次会议秘书处       

 2023年1月30日印            

附件1：:武功县2023年政府预算草案附表说明.docx

附件2：武功县2023年政府财政预算附表.xls