关于彬州市2022年财政预算执行情况和 2023年财政预算的报告

各位代表：

受市政府委托，现将全市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下，请予审议，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1、财政收入完成情况

2022年，全市一般公共预算收入完成211322万元，占调整预算100.6 %，较上年同期115108万元增长83.6 %，增收96214万元。其中，税收收入完成185969万元，增长76.7 %，较上年同期增收80700万元。非税收入完成25353万元，较上年同期增长157.7 %，增收15514万元。税收收入占总收入88.00 %，非税收入占总收入主体12.00 %。

一般公共预算收入完成211322万元，加上级补助收入166759万元、新增政府一般债券5772万元，再融资债券11262万元，一般公共预算总收入395115万元。

2、财政支出完成情况

2022年，全市财政总支出370227万元，占调整预算100 %，较上年增长31.3 %，增支88323万元。其中，一般公共服务支出37861万元，公共安全支出9309万元，教育支出63787万元，科技支出193万元，文旅体育与传媒支出8848万元，社会保障和就业支出49115万元，卫生健康支出34898万元，节能环保支出6014万元，城乡社区支出47385万元，农林水支出64585万元，交通运输支出10297万元，资源勘探信息等支出3822万元，商业服务业等支出1076万元，自然资源气象等支出9021万元，住房保障支出10936万元，粮油物资储备支出430万元，灾害防治及应急管理支出3673万元，债券付息支出4616万元，国防支出87万元，金融和其他支出1270万元。

一般公共预算支出370227万元 ，加上解支出4391万元、政府一般债券还本支出13510万元、安排预算稳定调节基金支出6987万元，一般公共预算总支出完成395115万元。全年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金上年结余28325万元，全年基金收入34190万元，上级补助收入2488万元，专项债券收入105800万元，再融资债券3682万元，政府性基金总收入174485万元，占调整预算的100%。基金支出146451.44万元，占调整预算的100%，结余28033.56万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入37809万元，占预算100%；支出35093万元，占预算100%，结余2716万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入775.18万元，占预算101.6%；支出765万元，占预算100.3 %，结余10.18万元。

（五）政府性债务余额情况

咸阳市核定我市政府债务限额316474万元，其中：一般债务143261万元，专项债务173213万元。截至2022年底，全市政府债务余额294741万元，其中：一般债务余额133483万元，专项债务余额161258万元。政府债务未超过债务限额。

二、主要工作措施

2022年，市政府从抓收入增量、严控非刚性支出、保基本民生、化解存量债务等方面入手，全力推动预算收支平衡。

（一）加大财政支持，稳增长政策全面实施。一是落实减税降费。全年共为企业办理各项退、免、缓、减税费26249万元。其中：办理增值税留抵退税金额23949万元；办理“六税”减免922万元；办理“六税两费”缓缴1378万元，政策享受率100%。二是加大金融保障。2022年，我市中小企业担保公司共担保业务134笔，总担保金额19102万元，其中：非融资担保127笔，担保金额16574万元；融资担保7笔，担保金额2528万元。三是强化政府采购。我市要求各预算单位政府采购项目对于货物和服务类项目200万元以下，工程类项目400万元以下专门面向中小微企业；对于货物和服务类项目200万元以上，工程类400万元以上适宜面向中小企业的项目，面向中小企业预留比例40%，面向小微企业预留的采购项目预算金额占面向中小企业预留的采购项目预算的比例70%。我市2022年政府采购项目，实际授予中小企业合同金额为12067万元。四是挖掘消费潜力。我市为了繁荣商贸活动，促进消费业全面的恢复，策划了线上与线下各类商品促销活动，全年发放680万元消费券，充分挖掘消费潜力，带动我市商贸活动全面恢复。五是助力粮食生产。拨付160.76万元，用于鼓励农民贮备口粮奖补；拨付农户储备口粮购置储粮仓补贴资金151.62万元。六是兑付企业奖补。为了支持企业尽快复工复产，稳定经济发展，先后向企业拨付各类奖励及补助资金2875.42万元。七是落实减免房租。2022年对服务业小微企业和个体工商户承租国有资产经营用房的，年内减免6个月租金，目前共减免服务业小微企业25户，个体工商户219户房租，共计246.71万元。

（二）多措并举促增收，财政保障能力持续提升。一是培植新兴财源。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设首位，加快推进重点项目、招商项目建设，培植新财源。全年新签10万吨碳酸锂、金沃泰高分子环保新材料等投资10亿元以上项目5个，为后续财源建设奠定基础。陕煤乙二醇项目、“家福美”中高密度板厂、煤矸石制环保型材料、液压支架生产线等项目相继建成，初具产能规模，新的税收增长点正在逐步形成。乙二醇企业、家富美、恒德源企业建设期留抵退税已接近尾声，尤其乙二醇、家富美企业利税已形成正增长，2022年分别完成缴税980多万元、75万元。二是强化非税征管。全面落实收费清单制度，严格执行“收支两条线”管理规定，坚持以票控费，完成非税收入25353万元。三是注重财税协作。研究分析全市经济形势，加强财税政策研究，坚持每季度召开一次财税联席会议，定期深入企业开展调研，分析解决问题，确保税收应收尽收。四是积极争取资金。加强与省市财政部门的沟通与协调，及时把握国家政策导向，精准聚焦重点领域，提早做好项目谋划，向上争取项目资金。全年申请专项债券项目14个，争取资金105800万元，争取一般债券资金5722万元，为我市重点项目建设提供了资金保障。争取上级财政转移支付资金166759万元，增强我市财力支持，缓解我市财政支出压力。

（三）量入为出把关口，支出结构得到全面优化。坚持过紧日子思想，不断优化支出结构，厉行节俭财政，集中财力改善民生、保障重点项目。一是优先保障基本民生。拨付63787万元，用于教师工资发放、办学条件改善、公用经费兑付、城乡义务教育补助、学生营养餐等，为教育均衡发展提供支撑。拨付49115万元，用于城乡居民基本养老保险、退役安置补助、城乡医疗救助等社会保障支出。投入34898万元，用于基本公共卫生服务、公立医院改革等医疗卫生支出，推进医疗卫生机构综合改革和基本公共卫生服务逐步均等化。二是倾力保障重点项目。坚持轻重缓急原则，拨付76885万元，支持342国道征迁、北极镇雅店煤矿安置小区征地、新民高端能源化工园区土地征地、校舍维修改造、泾河彬长界至大佛寺段河道整治等工程。三是加大专款拨付力度。拨付上级专项资金105916万元，缓解了历年欠拨上级专项资金矛盾，有力保证了项目建设和各类政策兑现落实。

（四）聚焦关键强措施，重点支出领域保障有力。一是全力化解存量债务。从严贯彻落实政府举债融资负面清单，对未经政府批准的违规举债行为，坚决不予“买单”。申请再融资债券资金11262万元，安排一般预算资金6864万元，偿还到期债券本息，有效控制债务规模。二是全力支撑乡村振兴。持续健全与脱贫攻坚及乡村振兴任务相适应的投入保障机制，拨付乡村振兴衔接资金12552.01万元，解决城乡发展不平衡问题。加强乡村振兴资金监督检查和绩效管理，充分发挥财政资金效益。三是全力支持污染防治。严格落实促进绿色发展的各项财税政策，投入9014万元，解决大气、水、土壤污染防治等突出问题。

（五）规范管理优配置，财政运转体系更加优化。一是强化政府采购预算约束。落实采购人主体责任，科学合理确定政府采购需求，全面实行政府采购意向公开，依法选择政府采购方式，完成政府采购项目215个，采购资金总量14213万元。二是完善财政评审机制。把牢工程项目预算评审关，着力打造规范、公正、公平的财政评审体系，实现源头“治腐”新突破。评审预算、结算项目115个，评审投资额103024万元，审减投资13112万元，综合审减率12.73%。三是推进国有资产优化整合。全年完成市盐业公司、市自来水公司、市药材公司、市电影公司4户全民所有制企业公司制改制工作。

（六）深化改革提效益，财政绩效水平再上台阶。一是深化“财政云”改革。保证预算编制、预算执行及单位核算在“云”系统中正常运行，实现横向到边、纵向到底的信息化覆盖。二是创新预算管理改革。合理提高公务费标准，清理规范专项经费，取消专项经费中的业务费和运转经费，节约资金674万元。在实现预决算公开单位全覆盖的基础上，再次扩大科目公开范围，统一规范公开标准，真正实现透明预算。三是有序推行预算绩效改革。按照“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系总体要求，组织69个预算单位对2021年财政预算绩效进行了自评，并对2022年绩效目标进行了批复，对预算执行情况进行绩效监控；对16个部门、11个项目进行了财政重点评价，涉及资金8.87亿，将评价结果应用到2023年预算编制中；对2023年46个专项债券申报项目和16个年初预算项目进行事前绩效评价。逐步建立“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。四是逐步完善政策落实机制。贯彻落实财政资金直达机制，用“精准滴灌”确保直达资金满足基层所需，全年收到直达资金85297.88万元，支出78831.19万元，支出进度92.42%，切实惠企利民，提高财政支出效率，实现财政资金提质增效。

2022年，全市财政预算执行健康、平稳，但我们也清醒地认识到财政运行中的困难和挑战依然严峻。一是财源结构相对单一，财政收入受经济周期以及资源价格波动影响较大。二是财政抗风险能力不强，财政收入增长远远不能满足刚性支出增长需求，收支矛盾依然突出，资金调度困难。三是债务负担沉重，还本付息及债务化解压力巨大等问题依然制约着彬州的发展。

三、2023年财政预算

2023年财政工作指导思想：全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实中省咸经济工作会议部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，继续实施积极的财政政策，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，统筹疫情防控和经济社会发展，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险。保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，力争全年市域经济发展争先进位，推动我市经济高质量发展。

目标任务：一般公共预算收入增长6%

（一）2023年一般公共预算

1.一般公共预算收入

一般公共预算收入计划完成146598万元，其中税收收入140598万元，非税收入6000万元。上级补助收入142543万元，调入资金29000万元，新增政府债券5000万元，再融资债券20968万元，当年可用财力344109万元。

2.一般公共预算支出

一般公共预算支出计划完成317575万元，其中：一般公共服务支出33705万元、公共安全支出8017万元、教育支出62294万元、科学技术支出210万元、文化体育与传媒支出5611万元、社会保障和就业支出48225万元、医疗卫生和计划生育支出29670万元、节能环保支出7587万元、城乡社区支出26838万元、农林水支出51436万元、交通运输支出9997万元、资源勘探信息等支出3244万元、商业服务业等支出864万元、自然资源海洋气象等支出7639万元、住房保障支出9229万元、粮油物资储备支出1168万元、灾害防治及应急管理支出3752万元、国防支出95万元、债务付息支出4228万元、预备费支出3766万元。一般公共预算支出317575万元，上解支出4041万元，债务还本支出22493万元，支出总计344109万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算

全年政府性基金收入计划完成28000万元，其中：土地出让金收入安排26000万元，其他政府性基金2000万元。加上上级补助2000万元、2023年续发债券44700万元、再融资2792万元、上年结余28033.56万元，政府性基金收入总计105525.56万元。

计划安排政府性基金支出86431.4万元，其中：城乡社区支出8000万元，债务付息5370.4万元，2022年专项债券支出5500万元，2023年续发债券支出44700万元，补助支出2000万元，债务还本3861万元，调出资金17000万元。收支相抵结余19094.16万元。

（三）社会保险基金预算

全年社会保险基金收入预计完成41546万元，社保基金支出预计完成38156万元，结余3390万元。

（四）国有资本经营预算

全年国有资本经营收入预计完成768万元，支出预计完成768万元，收支平衡。

四、2023年财政工作措施

面对复杂的经济形势，市政府将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强财源建设，强化征管措施、挖掘征收潜力，确保应收尽收。同时，保障“三保”任务不动摇，努力实现预算收支平衡。

（一）坚持财源培植，提升保障能力。一是抓好项目谋划工作。紧紧围绕国家产业政策和投资导向，精心挖掘一批对社会经济发展具有重大影响的招商项目，作为税源建设的储备项目。二是抓好三个园区建设。紧抓化工新材料项目产业转移战略机遇期，强力推进咸阳橡胶产业园、中化方舟精细化工园、氢能产业园三个“园中园”建设，做大清洁低碳能化首位产业，为壮大财源建设基础工作。三是加大项目实施力度。对于已落地的招商引资项目，抓紧资金的衔接和落实，抓好跟踪服务，协调解决项目建设中的各种问题，加大项目建设力度，确保早日建成投产，形成新的税收增长点。四是关注留抵退税企业。紧盯已实现利税的陕煤乙二醇项目、“家福美”中高密度板厂、煤矸石制环保型材料、液压支架生产线等企业，关注企业运营，协调解决生产经营中的问题，助力企业健康发展，为税收快速增长打好基础。

（二）落实征管措施，大力组织收入。一是抓好财税互联工作。紧盯年初既定目标任务，加强与税务部门的沟通协调，分析征收中的问题，采取有力措施、夯实征管责任，努力做到应收尽收。二是做好税收分析工作。及时跟踪重点税源和中小企业的经营状况以及复工复产情况，对重点税源逐户分析、分类监控，科学研判税收形势，牢牢掌握组织收入的主动权。三是挖掘征收潜力。加强零散税收征管和房地产行业、煤炭销售企业税收监管力度，加大化工园区等重点项目税收监管和稽查力度，进一步挖掘征收潜力。四是加大非税收入征管。严格执行“收支两条线”，以票管费政策，重点加强对罚没收入、行政事业性收费、国有土地出让收益和国有资产经营收入的征管力度，确保非税收入及时足额入库。

（三）争取上级资金，缓解支出压力。我们将继续加强与省市财政部门的沟通与协调，加大专项债券项目包装、申请力度，全年储备项目54个（含续发项目5个），总投资100.18亿元（含续发项目资金4.47亿元），拟申请专项债券资金38.82亿元。加大上级转移支付争取力度，获得更多资金满足各项支出需求。

（四）坚持三个“不动摇”，确保收支平衡。一是预算平衡不动摇。完善收入预研预判机制，强化财政收入预期管理。统筹一般公共预算、国有资本经营预算和政府性基金预算，调整优化财政支出结构。二是“过紧日子”思想不动摇。从严控制一般性支出，压减非急需非刚性项目，严格执行各项经费开支标准，指导单位加强财务报销审核，对超范围、超标准及与相关公务活动无关的费用一律不予报销。三是优先保障“三保”不动摇。足额将“三保”资金纳入预算保障，确保“三保”资金不留缺口。积极统筹调度资金，坚持“三保”库款保障优先顺序，切实保障“三保”资金及时支付，兜牢兜实“三保”底线。

（五）加大财政支持，全面落实稳增长政策。一是全面贯彻落实中省咸及我市经济稳增长政策。强化财税政策落地，加大金融支持力度，促进消费稳定投资，确保粮食能源安全，稳定产业链供应链，全力保障和改善民生。二是继续扎实落实减税降费政策。切实降低实体经济运行成本,不断优化营商环境,增强经济发展后劲,推进财政高质量可持续发展。三是全力保障企业奖补资金兑付。积极筹措资金，及时拨付上级财政奖补企业资金，跟进配套、落实我市市级奖补资金，助力企业纾困，稳定我市经济发展。

（六）健全制度建设，深化财政改革。一是积极配合完善“财政云”改革。结合云系统应用实际，配合省财政厅、咸阳市财政局持续为系统开发提出建设性、可行性意见。二是全面推行预算绩效管理改革。建立事前绩效评估机制，加强绩效目标同步编制，逐步扩大绩效目标范围和部门覆盖面，实施绩效跟踪管理，查找纠正执行中问题，确保目标如期实现。三是健全国有资产管理体制机制。首先，对全市国有企业进行清产核资，摸清企业产权结构、资产存量和经营情况等“家底”。其次，扎实推进行政事业性国有资产管理提质增效，推动行政事业单位国有资产调剂和共享共用。再次，对全市行政事业单位固定资产进行清查，做到“账、卡、物”相统一，确保国有资产管理安全有效和保值增值。最后，强化资源资产核算统计基础，真实反映全市主要自然资源资产家底及其变动情况。

各位代表！2023年，我们将在市委坚强领导下，在市人大、市政协监督支持下，以更开阔视野、更开放思维、更创新方法、更务实举措，谋划推进财政工作再上新台阶，为推动我市经济高质量发展而奋斗！

附件：1.2023年人代会报告附表0130.xls