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关于2022年财政预算执行情况和2023年
财政预算（草案）的报告
在县第十八届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 孙凯
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告乾县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案），请予审查，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全县财政工作认真贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总体要求，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，笃行实干，加压奋进，全力以赴抓收入、保重点、防风险、稳经济，全县财政经济运行平稳，预算执行情况总体良好。
一般公共预算本级决算收入完成20081万元，完成调整预算的100.1%，较上年下降7.3%，剔除留抵退税因素，较上年同口径下降3.4%；在一般公共预算本级收入中：税收收入完成15273万元，完成调整预算的101.8%，较上年下降13.9%（剔除留抵退税因素，较上年同口径下降9.1%）；非税收入完成4808万元，完成调整预算的95%，较上年增长22.3%。
一般公共预算本级支出完成361981万元，较上年增长10.6%，增支34705万元。剔除中央耕地地力保护补贴近年来首次列支因素，较上年同口径增长8.6%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出30808万元，受乡镇津贴提标及补发因素影响，较上年增长17.9%；公共安全支出14584万元，因看守所建设支出拉动，较上年增长24.6%；教育支出67235万元，较上年增长4.3%；文化体育与传媒支出5329万元，因乾陵景区基础设施建设投入加大，较上年增长11.3%；社会保障和就业支出74556万元，较上年增长4.6%；卫生健康支出33231万元，较上年增长9.1%；节能环保支出13177万元，因清洁取暖专项资金减少，较上年下降22.9%；城乡社区支出17997万元，较上年增长2.5%；农林水事务支出59979万元，受中央耕地地力保护补贴近年来首次列支因素影响，较上年增长24.2%；资源勘探信息等支出3860万元，较上年增长4.2%；交通运输支出9714元，因城乡交通运输基础设施投资增加，较上年增长62.7%；自然资源海洋气象事务支出8972万元，受五峰山矿区生态恢复因素影响，较上年增长24.1%；住房保障支出13329万元，因保障性安居工程投入加大，较上年增长24.9%；债务付息支出3886万元，较上年增长9.3%。
一般公共预算执行结果：一般公共预算本级决算收入20081万元；上级补助收入323076万元；在上级补助收入中，返还性收入2530万元，一般性转移支付收入242908万元；专项转移支付收入77638万元。地方政府债券转贷收入17636万元；调入政府性基金收入4641万元；调入国有资本经营预算收入32万元，调入其他资金收入12786万元；动用预算稳定调节基金1825万元；收入总计380077万元；一般公共预算本级支出361981万元，上解上级支出4681万元，地方政府一般债券还本支出13394万元，安排预算稳定调节基金21万元，支出总计380077万元。收支相抵，年终实现收支平衡。
（二）2022年政府性基金预算执行情况
政府性基金预算本级决算收入32063万元，上级专项补助收入5152万元，转贷新增专项债券收入21000万元，上年结余575万元，收入总计58790万元；政府性基金预算支出47226万元，占调整预算的87.4%，受政府专项债券项目和金额较上年均呈现双下降因素影响，较上年下降50.6%；地方政府专项债券还本支出2143万元；调出一般公共预算支出4641万元；支出总计54010万元。收支相抵，年终结余4780万元，基本实现收支平衡。
以上预算执行情况为初步结算草案，最终结果待市财政局决算批复后，再向县人大常委会专题报告。
（三）2022年主要财政税政策落实情况
2022年，财政工作自觉服从服务经济社会发展稳定大局，加力保障重点支出，全面深化财税改革，不断规范财政管理，严密防范重大风险，为全县经济社会平稳健康发展提供有力支撑。
1.护航经济发展“基本盘”。切实担负起稳住经济大盘政治责任，不断用加速度织密惠企利民保障网，确保经济运行在合理区间。一是减负政策直达快享。严格落实减退并举优惠政策，提高为企业减轻负担对财源建设的反哺效果，全年新增减税降费3290万元，增值税留抵退税2536万元，对稳经济发挥了积极作用。二是项目建设稳步推进。2022年我县共争取专项债券项目3个21000万元，设立500万元专项资金保障重大项目策划包装费用，安排100万元资金保障招商引资工作，确保项目建设拉动经济增长。三是助企纾困及时有效。预留预算总额的40%以上专门面向中小企业采购，全年共实施采购项目137个，其中中小企业中标93家，有效支持中小企业发展，安排207万元做好惠民消费券发放工作，提振全县消费市场。四是产业发展升级扩面。安排财政支持产业发展专项资金1543万元，发放奖补资金545万元重点支持优利士乳业、华通机电等企业转型升级，新增发放创业担保贷款76万元，拨付财政贴息资金1002万元，切实增强发展动能。
2.强化民生民计“优先项”。将践行为民服务宗旨融入到财政事业发展全方位、全过程，切实厚植为民情怀，把握民生财政高度。持续优化支出结构。把做好“保工资、保运转、保基本民生”工作当作一项政治任务，切实保障“三保”支出需要，全年一般公共预算民生支出累计完成306269万元，占比84.6%，财政支出结构持续优化，压减一般性支出954万元，盘活存量财政资金12786万元，用于基本民生等重点领域。全力保障民生需求。拨付教育资金67235万元，保障学前教育、义务教育和职业教育发展，加快推进教育现代化建设；社会保障和就业支出74556万元，较上年增长4.6%，确保兜底保障政策落地落实；卫生健康支出33231万元，较上年增长9.1%，其中疫情防控资金5923万元，保障群众生命健康安全；拨付4615万元，用于老旧小区改造、道路升级及市政公建配套项目建设，提速城市更新行动；拨付5329万元，支持公共文体活动中心、乾陵景区道路提升等惠民利民工程，推动文旅融合发展。
3.聚力乡村振兴“主战场”。坚决落实乡村振兴战略部署，提升政策领悟执行，加强资金统筹监管，促进全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接再上新台阶。一是强化脱贫攻坚成果保障。按照“四个不摘”要求，落地落实乡村振兴相关政策，拨付衔接资金12020万元，巩固提升脱贫攻坚成效。二是强化现代农业体系建设保障。拨付资金25835万元，以支持“3+X”特色产业为重点，有效推进苹果、奶山羊、蔬菜产业规模化、集约化、科学化发展，助力乡村振兴示范村建设和村级集体经济发展。三是强化粮食生产安全保障。拨付5834万元支持高标准农田建设、种子革命和种业更新，不断提高粮食综合生产能力；及时拨付储备粮挂账利息1002万元，持续推进粮食领域腐败问题专项整治，确保粮食安全。四是强化人居环境改善资金保障。拨付环境卫生整治资金3460万元，清洁取暖补助资金5287万元，污水处理资金1793万元，全力支持打好“碧水蓝天净土”保卫战。
4.管好财政资金“钱袋子”。进一步完善预算管理体系，建立健全现代财政制度要求，全力促进紧平衡下财政资金提质增效。一是全流程提升预算绩效。严格落实预决算公开制度，建立全流程绩效管理体系，强化评价结果在预算编制上的运用，全年共评审预算项目404个，送审投资额104020万元，综合审减率7.4%，促进财政资金使用绩效大幅提升。二是全过程紧盯资金流向。对所有直达资金实行单独下达、单独标识，建立资金管理台账，全年拨付各类直达资金支出106446万元，支出进度为96.4%，深入推动惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，推动各类民生资金快下达、准投放。三是全覆盖加强资产管理。进一步完善国有资产管理体系建设，加强资产管理与预算管理、财务管理各环节衔接融合，促进行政事业单位资产集约共享和高效利用。四是全方位开展财经秩序专项整治。精准把握严肃财经纪律、提升财政质效核心要求，紧扣国库管理、涉农资金、防范化解债务风险、预算执行和会计核算等财经要素，扎实推进专项整治取得实效，促进我县财经秩序根本性好转。
各位代表，2022年财政各项工作取得了一些成绩，但我们也清醒认识到预算执行中仍然存在着一些不容忽视的矛盾和问题：一是受经济下行压力、留抵退税和减税降费等因素影响，县级税收收入较年初预算短收3521万元，较上年下降18.7%；二是财政既要兜牢“三保”支出底线，又要统筹保障疫情防控和经济社会发展各方面支出，财政收支矛盾依然突出；三是预算单位会计人员业务水平不高，无法紧跟预算管理一体化改革步伐。针对上述情况，我们高度重视，认真研判，将采取有效措施，积极应对解决。
二、2023年财政预算草案
2023年是落实党的二十大精神开局之年，也是“十四五”规划实施的关键一年，抓好明年财政工作意义重大。全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，坚持积极的财政政策加力提效，更加注重精准、可持续；保证支出强度，加快支出进度；坚持党政机关过紧日子，深化预算管理制度改革；严肃财经纪律，防范化解政府债务风险，为加快建设现代化“六个新乾县”提供坚实的财政保障。
贯彻上述指导思想,必须着重把握好“加强、保持、优化、提升”四个基本原则，进一步提高科学性和有效性。一是加强财政资源统筹，增强财政资源配置的完整性，强化财政可持续性，发挥政策协同和资金集成效应，集中力量办大事。二是保持财政支出强度，保持积极财政政策的连续性和稳定性，加快支出进度，稳定市场预期，为经济社会高质量发展持续提供支撑保障。三是优化财政支出结构，分清轻重缓急，坚持有保有压，强化精准施策，聚焦保障重点领域和关键环节支出。四是提升财政管理水平，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政资源配置使用效能，加快建立与治理体系和治理能力现代化要求相适应的现代财税体制。
根据预算安排要求，结合我县2023年经济社会发展目标，建议2023年预算主要指标作如下安排：
（一）一般公共预算收支安排
2023年，县级一般公共预算收入建议安排21286万元，增长6%。各收入项目的安排情况是：
——税收收入16189万元，增长6%，税收占比76%；
——非税收入5097万元，增长6%。其中：行政性收费469万元；罚没收入2802万元；国有资产有偿使用收入360万元；专项收入1466万元。
按现行财政体制测算，县级一般公共预算收入21286万元，上级一般性转移支付补助收入287620万元，债务转贷收入17000万元，减去上解上级支出5300万元及地方政府一般债券还本支出12633万元后，2023年县级一般公共预算可安排财力307973万元。
按照“收支平衡、不列赤字”的预算编制原则，同时根据预算法规定，编入我县2023年一般公共预算，共安排支出307973万元，其中：个人部分141638万元，公用部分13872万元，项目及专项支出143329万元，预留预备费5100万元，债务付息4034万元。具体安排如下：
按支出功能分类，县级一般公共预算具体安排情况是：一般公共服务28355万元；公共安全11735万元；教育64323万元；科学技术921万元；文化旅游体育与传媒4372万元；社会保障和就业70334万元；卫生健康36458万元；节能环保7361万元；城乡社区11286万元；农林水39143万元；交通运4924万元；资源勘探工业信息等2405万元；商业服务业等245万元；自然资源海洋气象等5243万元；住房保障10276万元；粮油物资储备280万元；灾害防治及应急管理1178万元；预备费5100万元，债务付息4034万元。
（二）政府性基金预算安排
2023年县级财政基金收入预算安排为20000万元，其中：县级收入20000万元，基金支出相应安排为20000万元。
（三）地方政府债务
2023年地方政府债务年初按照上级财政部门下达的2022年政府债务限额221223万元控制。2023年新增债券需上级财政部门核定我县具体额度；新增债券待上级财政部门正式下达后，编制预算调整方案并提交县人大常委会审议批准。
三、2023年财政工作重点
2023年，我们将深入学习贯彻党的二十大精神，扎实落实中央和省市县经济工作会议部署要求，继续实施积极的财政政策，重点抓好以下工作：
（一）强力培植财源，壮大财政实力。大力实施财源建设工程，主动应对收支矛盾，坚持“开源节流”“多管齐下”，做大做强财政收入蛋糕。全县地方财政收入增长6%，地方税收增长6%，税收占比达到70%以上。强化非税收入征收管理，不断提高土地出让收益，持续盘活存量资金资产，切实增强财政资源统筹能力。
（二）突出产业重点，助力经济发展。发挥财政资金的引导和撬动作用，以文旅融合发展为牵头带动，全力推进乾陵5A级景区创建，统筹财政政策和资金，支持园区及高铁新区高质量发展，吸引优质企业在我县落地生根。积极争取中央预算内投资、专项债券等一切投资和项目，着力解决资金问题，着力补短板、强弱项，通过强化基础设施建设，夯实发展根基，实现对经济的支撑作用。
（三）坚持人民至上，改善民生福祉。充分发挥财政职能，坚持经济发展与民生改善相协调，突出保基本、兜底线，确保民生支出占比达80%以上。强化财政投入保障，加快推进农业农村现代化，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；支持深入打好污染防治攻坚战，支持就业优先战略，持续推动义务教育优质均衡发展和城乡一体化，加大对学前教育和养老服务投入力度，促进文体旅游事业协同发展，健全社会保障和医疗卫生体系建设；支持健康乾县、平安乾县、法治乾县、清廉乾县等建设。
（四）加强风险防控，确保财政安全。坚持不懈抓好财政“防风险、保安全、守底线”各项工作，树牢安全发展理念；坚持“三保”优先，加强“三保”预算执行监测，坚决兜牢“三保”底线；强化库款保障能力，严守库款保障底线；强化财政部门综合管理职能和主管部门具体监管职能，落实好国有资产管理主体责任；坚持底线思维，加强债务动态监测，确保隐性债务不新增、“三保”资金不断链、重大风险事件不发生。
（五）深化财税改革，提升治理效能。深化预算管理制度改革，加快推进预算管理一体化进程，强化预算执行约束，建立财政审计协同联动机制，推动预算绩效管理提质增效。稳步推进财政体制改革，实现事权、财权合理配置。深化财政“放管服”改革，夯实国库管理基础，发挥会计基础作用，提升财政监督水平，推进法治财政建设。进一步完善专项资金管理办法，深化政府采购管理制度改革，强化基层财政管理，健全财政投资评审机制，推进财政信息化建设，切实提升财政治理效能。
各位代表，战略引领行动，行动创造未来。做好 2023 年财政工作，任务艰巨、责任重大，我们将认真贯彻县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大的监督,虚心听取县政协的意见和建议,更好发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作,为我县全方位推动高质量发展作出新的更大贡献。
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