——2025年2月9日在咸阳市第九届人民代表大会第五次会议上

咸阳市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将咸阳市2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案提请会议审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市财政系统以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，扎实落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示，积极应对复杂严峻形势，深化拓展“三个年”活动，以西安—咸阳一体化为总抓手总牵引，加快建设秦创原科技成果转化先行区，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，推动一揽子增量政策落地见效，落实党政机关习惯过紧日子，兜牢兜实市县“三保”底线，防范化解政府债务风险，全面深化财税体制改革，全市预算执行情况总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

2024年，全市一般公共预算收入完成114.66亿元，占年初预算（118亿元）的97.2%，较上年下降17.3%（剔除上年盘活存量资产一次性收入和政策性减缓税收等因素后，同口径增长3.6%，下同）。其中：税收收入完成80.99亿元，同口径增长0.6%；非税收入完成33.67亿元，同口径增长11.6%。

2024年，年初代编的全市一般公共预算支出预算为420亿元，预算执行中，中省财政增加补助、调入预算稳定调节基金安排支出、转贷政府债券、上年结转等，全年一般公共预算支出预算调整为529亿元。2024年，全市一般公共预算支出完成517.51亿元，完成调整预算的98%，下降2.3%，同口径增长3.2%。

2024年，市本级一般公共预算收入完成49.53亿元，占年初预算（51.3亿元）的96.5 %，下降10.3%，同口径增长5.5%。

2024年，市本级年初一般公共预算支出预算为85.8亿元，预算执行中，中省财政增加补助、转贷政府债券、上年结转等，市本级一般公共预算支出预算调整为118亿元。2024年，市本级一般公共预算支出完成113.9亿元，完成调整预算的96.5%，下降9.2%，同口径增长7.1%。

2024年，中省下达我市一般公共预算补助360.69亿元，其中：税收返还5.46亿元，一般性转移支付203.23亿元，专项转移支付152亿元。

2024年，省上转贷我市一般债券31.34亿元，其中：新增一般债券28.29亿元，再融资一般债券3.05亿元。全市地方政府一般债务还本付息支出10.54亿元，其中：还本支出4.4亿元，付息支出6.14亿元。全市一般债务余额221.21亿元，在省上下达限额（233.46亿元）之内。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，全市政府性基金预算收入完成67.42亿元，占年初预算（75.2亿元）的89.7%，下降13.6%。全市政府性基金预算支出完成132.4亿元，下降27.6%。

2024年，市本级政府性基金预算收入完成40.03亿元，占年初预算（47.5亿元）的84.3%，下降19.1%。市本级政府性基金预算支出完成70.91亿元，下降17.2%。（收支大幅下降的主要原因是：受房地产市场低迷影响，国有土地使用权出让收入大幅下降。收入下降，支出相应减少。）

2024年，中省下达我市政府性基金预算补助9.76亿元。

2024年，省上转贷我市地方政府专项债券97.97亿元，其中：新增专项债券61.79亿元，再融资专项债券36.18亿元。全市地方政府专项债务还本付息支出16.06亿元，其中：还本支出4.87亿元，付息支出11.19亿元。全市专项债务余额423.05亿元，在省上下达限额（427.17亿元）之内。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年，全市国有资本经营预算收入完成7.29亿元，占年初预算（1500万元）的4860%，增长6.3%。全市国有资本经营预算支出完成1012万元，下降96.2%，剔除上年盘活存量资产收入安排的支出后，同口径增长28.6%。

2024年，市本级国有资本经营预算收入完成1734万元，占年初预算（1500万元）的115.6%，增长8.4%。市本级国有资本经营预算支出完成980万元，增长25.6%。（支出增幅较高的主要原因是：为减少年度结转资金，将下一年度的市属国有企业困难职工春节慰问支出在本年底安排。）

2024年，中省下达我市国有资本经营预算补助3465万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年，全市社会保险基金预算收入完成142.59亿元，占年初预算（144.65亿元）的98.6%，增长2.6%，加上上年结余115.79亿元，收入总计258.38亿元。全市社会保险基金预算支出完成140.58亿元，下降2.3%，加上年末滚存结余117.8亿元，支出总计258.38亿元。（支出下降的主要原因是：2023年结清新冠患者医疗费用，2024年无此项支出。）

2024年，市本级社会保险基金预算收入完成71.07亿元，占年初预算（74.89亿元）的94.9%，下降5.3%，加上上年结余60.04亿元，收入总计131.11亿元。市本级社会保险基金预算支出完成73.76亿元，下降11.3%，加上年末滚存结余57.35亿元，支出总计131.11亿元。（收支下降的主要原因是：市级统筹的职工和居民医疗保险大幅减收，与之相关的支出也相应减少。）

二、2024年主要财税政策落实情况和财政主要工作

（一）聚焦“稳大局”，全力推动经济提质增效。一是加大收入组织力度。面对煤炭、房地产等支柱产业持续低迷的复杂形势，坚持收入通报和领导干部包抓县区机制，定期召开财税联席会议，深挖增收扩收潜力，实现一般公共预算收入同口径增长3.6%，高于全省0.4个百分点；税收占比71%，较上年（59%）提高12个百分点，收入质量大幅提升。二是保障重点领域支出强度。一般公共预算支出同口径增长3.2%，继续保持较高强度，直达资金分配下达进度100%，有力支持了科技创新、产业升级、数字经济、现代服务业、乡村振兴、生态保护等关键领域。三是落实“两新”“两重”政策深度。统筹市级资金3亿元，落实释放消费潜力18条措施。争取超长期特别国债资金8.02亿元，支持城市地下管网建设改造、消费品以旧换新、电梯更新、三北工程建设等23个“两新”“两重”领域项目。四是提高财政、金融联动精度。加强财政政策与金融、投资、产业等政策的协调配合，稳步组建陕西省中医药产业发展基金、中关村（咸阳）数字经济产业发展基金、金融稳定发展基金（二期）等3支基金。五是增强重大项目稳增长厚度。密切掌握中省政策动向，做优做强项目包装储备，累计争取中央增发国债项目36个、资金12亿元，发行一般债券项目207个、资金28.3亿元，专项债券项目50个、资金29.5亿元，进一步扩大有效投资。

（二）聚焦“保重点”，加快重大战略任务落地。一是支持西安—咸阳一体化发展。围绕十大示范性工程，累计投入资金24亿元，支持西咸大道、咸北大道、彩虹一路跨渭河桥等一体化重点项目建设，推进两城融合。对标西安标准，将秦渭两区失地农民养老补贴标准提高至460元；将秦渭两区城乡居民基础养老金标准提高至216元，其他县市提高至208元；出台经济困难家庭重度和完全失能老年人养老服务补贴标准，纵深推进“七个一体化”。二是支持秦创原科技成果转化先行区建设。推动出台秦创原科技成果转化先行区新一轮三年行动计划，列支1000万元启动科技成果转化“先投后股”试点，深度探索“科技+金融”新模式。累计安排科技支出3.89亿元，较上年增长24.7%，确保“地方财政科技支出占地方财政支出比重”的考核达标。三是支持构建“16+8+3”现代产业体系。落实工业经济高质量发展24条、促进开放型经济发展30条，实现省级开发区县域全覆盖。下达各类工业产业发展资金3.8亿元，支持产业链提升、工业高质量发展和数字经济、国企改制等工作。四是支持文旅产业高质量发展。近年来累计投入资金3.4亿元，助力乾陵成功获批5A级景区，实现我市5A级景区零的突破。累计安排文化、旅游、体育支出9.7亿元，推动“西线游”焕发新活力，以文旅“软实力”赋能经济新发展。五是支持生态环境改善。充分发挥大气污染防治奖补资金撬动作用，全年累计下达奖补资金2.2亿元，切实巩固清洁取暖运行补贴工作成效，加力提升环境监测质量水平，助力全市生态环境不断改善。

（三）聚焦“惠民生”，持续增进人民生活福祉。一是保障市县“三保”支出。年初制定“三保”保障清单，足额编制“三保”支出预算，年中强化“三保”执行监控，健全“定期报告+重点关注”机制，年末全面排查支出情况，确保应保尽保。2024年，全市“三保”支出294.2亿元，工资、运转、基本民生支出保障到位。二是保障教育高质量发展。严格教育投入“两个只增不减”政策要求，落实基础教育高质量发展24条措施，累计安排教育支出76.53亿元，较上年增长1.9%，支持中小学办学条件改善、市特殊学校新校区建设、市实验幼儿园改扩建等。三是保障社会福利落实。下达公共卫生专项资金8.1亿元，支持基本公共卫生服务人均补助标准提高、健康咸阳建设等。下达困难群众生活救助资金7.97亿元，保障城乡低保、特困人员供养等困难群众基本生活。下达优抚安置资金5.07亿元，用于全市3.7万名优抚对象基本生活和保障退役军人权益。落实稳就业22条，下达就业资金1.95亿元，发放创业担保贷款1238笔、资金5.61亿元，带动高校毕业生、退役军人、脱贫劳动力等七类重点对象就业。四是保障乡村振兴战略实施。集中财力支持“千万工程”，累计安排农林水支出65.66亿元，其中：筹集财政衔接资金13.7亿元，完成扶贫“832”平台采购交易额3604万元，全力推进乡村振兴。五是保障基本住房工作。累计安排住房保障支出19.9亿元、支持阳光尚苑二期建设，改造老旧小区177个、3.1万户。规范“保交楼”专项借款资金管理，支持“保交楼”“保交房”任务按计划完成。

（四）聚焦“强质效”，全面提升财政管理能力。一是坚持党政机关习惯过紧日子。制定印发过紧日子一揽子政策措施，建立预算单位过紧日子评估机制，清理收回财政存量资金2711万元。二是坚持“三全”绩效体系建设。面向316个市级预算单位，首次实现绩效监控全覆盖。对涉及资金112亿元的25项重大项目开展重点绩效评价，对涉及资金2亿元的19个新增重大项目开展事前绩效评估，压减资金3143万元。三是坚持深化财政体制改革。印发开发区财政体制优化方案，设立市财政局经开区分局，实现市级开发区财政派驻机构全覆盖。出台社会治安、市政交通、城乡建设、公共设施管理等4个领域财政事权和支出责任划分改革方案。首次按照“一个专项资金、一个管理办法”的原则，全面梳理市级财政专项资金，出台相应管理办法近50个。四是坚持推进平台公司市场化改革。立足国有金融资本出资人职责，推进市财金公司清理整合平台公司金融资产，强化市财金公司薪酬及考核管理，促进国有金融资本保值增值。五是坚持强化财会监督。健全财会监督协调工作机制，常态化开展预决算公开检查、会计监督检查、暂付款专项整治等，不断严肃财经纪律，保障资金安全。

（五）聚焦“守底线”，着力防范政府债务风险。一是建立健全债务化解制度。充分发挥化解地方隐性债务工作专班效用，印发全市“1+3”债务风险化解方案，进一步明确化债具体措施，稳步推进全市债务化解。二是夯实地方债务化解工作。足额安排预算，按时偿还到期政府债务本息26.6亿元。争取31.86亿元置换存量隐性债券，降低隐债化解压力。累计完成隐性债务化解任务的136%，连续7年超额完成化解任务。三是积极清理企业欠款。统筹存量资金、专项债券、一般债券等资金16.2亿元，加大企业欠账清偿力度，全市各级无分歧欠款全部清零。四是开展融资平台债务清理。通过统筹政府专项债券、企业经营性收入等方式，督导平台公司清理偿还隐性债务，实现15家融资平台隐性债务清零。五是发挥债券审计检查成效。配合完成专项债券核查、地方政府融资平台专项审计等工作，制定问题台账，跟踪问题整改，规范债券管理。

但同时，我们也看到，当前财政运行中仍然存在一些不可忽视的困难和问题，主要是：煤炭、房地产等重点行业持续低迷，财政税源恢复缓慢；民生刚性支出需求较大，财政收支平衡压力加大；债务风险管理仍需加强，过紧日子力度有待提高，资金使用效益还需提升等。对此，我们将高度重视，努力加以解决。

三、2025年财政预算草案

（一）财政收支形势分析

2025年是“十四五”规划收官之年，是我市动能转换、发展转型的关键时期。从财政收入看，我市紧扣高质量发展首要目标，持续推进一揽子稳增长政策落地，16条重点产业链链式增长，西安—咸阳一体化纵深发展，秦创原科技成果转化先行区建设见效成势，经济延续回升向好态势，为财政收入增长提供了有力支撑。但同时，支柱产业煤炭增长后劲不足、土拍市场持续低迷、长庆石化产量下调和兴化集团搬迁等不确定因素，影响了财政收入持续稳定增长。从财政支出看，今年实施更加积极的财政政策要持续用力、更加给力，必须保持必要的财政支出强度。加快现代化产业体系建设，持续推进保障和改善民生，推动新型城镇化建设，加大生态环境保护力度，兜牢兜实市县“三保”底线，加大存量隐性债务化解力度等，对财政保障能力提出新的更高要求，需要持续增加财政支出。

综合研判，今年全市财政依然处于紧平衡状态，财政腾挪空间有限，收支矛盾更为突出。

（二）2025年预算安排的总体要求

根据以上形势，结合中省市工作部署，2025年财政预算安排的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，贯通落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示，认真落实中央经济工作会议精神和省委十四届七次全会暨省委经济工作会议、市委八届七次全会暨市委经济工作会议部署要求，进一步全面深化改革，持续深化拓展“三个年”活动，纵深推进西安—咸阳一体化，提速打造秦创原科技成果转化先行区，加快构建现代化产业体系，大力发展县域经济、民营经济、开放型经济、数字经济，打好重点领域攻坚硬仗，加强财政资源统筹，坚持党政机关过紧日子，调整优化支出结构，保持财政支出强度，深化财税体制改革，防范化解债务风险，集中财力支持中省市重大项目和重点领域改革，高质量完成“十四五”规划目标任务，打牢“十五五”开局基础，为加快建设现代化“西部名市丝路名都”提供坚实保障。

（三）一般公共预算安排草案

2025年，全市一般公共预算收入计划118亿元，增长3%。全市一般公共预算支出计划435亿元，较上年预算增长3.6%。

2025年，市本级一般公共预算收入计划51亿元，增长3%。市本级一般公共预算支出计划88.5亿元，较上年预算增长3.1%。

2025年，市本级“三公”经费预算4600万元，其中：因公出国费200万元，公务用车购置及运行维护费4000万元，公务接待费400万元。

（四）政府性基金预算安排草案

2025年，全市政府性基金预算收入计划60亿元，下降11%。全市政府性基金预算支出计划72亿元，较上年预算下降20%。

2025年，市本级政府性基金预算收入计划34.5亿元，下降13.8%。市本级政府性基金预算支出计划44.5亿元，较上年预算下降31.5%。（收支下降的主要原因是：国有土地使用权出让预期收入和以前年度结余减少，支出相应减少。）

（五）国有资本经营预算安排草案

2025年，市本级国有资本经营预算收入计划1800万元，增长3.8%。市本级国有资本经营预算支出计划1260万元，较上年预算增长5.9%，调出资金540万元。

（六）社会保险基金预算安排草案

2025年，全市社会保险基金预算收入计划155.59亿元，增长9.1%，加上上年结余117.79亿元，收入总计273.38亿元。全市社会保险基金预算支出计划150.8亿元，较上年预算增长9.7%，年末滚存结余122.58亿元，支出总计273.38亿元。（收支增幅较高的主要原因是：受人口老龄化和养老金提标、城乡居民医保财政补助提标等因素影响，收入增加，支出相应增加。）

2025年，市本级社会保险基金预算收入计划77.29亿元，增长8.7%，加上上年结余57.35亿元，收入总计134.64亿元。市本级社会保险基金预算支出计划79.77亿元，较上年预算增长7.7%，年末滚存结余54.87亿元，支出总计134.64亿元。

四、2025年财政主要工作

（一）坚持多措并举，助力经济持续回升向好。一是大力提振各类消费。多渠道增加居民收入，更好统筹“两新”政策和提振消费专项行动资金，巩固传统消费、扩大服务消费、拓展新型消费。二是积极扩大有效投资。发挥“两重”政策对投资的撬动作用，争取更多超长期特别国债、专项债券、中央预算内投资和试点示范项目。三是纵深推进一体化发展。支持西咸两地市政基础设施互联互通，提前谋划地铁11号线（咸阳段）建设财政措施，加强教育、医疗、就业、社会保障等领域政策协同。四是促进文旅产业高质量发展。健全公共文化服务财政保障机制，支持咸阳博物院建设，发挥财政资金引导作用，撬动更多社会资本投入重点文旅产业链群建设。

（二）坚持科技创新，加快现代产业体系建设。一是持续加大科技创新投入。发挥秦创原科技成果转化先行区牵引作用，创新财政资金支持模式，深化“先投后股”等改革，更大范围激发科技成果转化活力。二是推动产业转型升级。加力培育战略性新兴产业和未来产业，推动重点产业聚链成群、集群成势。深入实施专精特新中小企业奖补政策，支持中小企业梯度培育和服务体系建设。三是加强财金协同联动。完善政府投资引导基金管理运作模式，加快设立子基金，扩大科创基金规模，引导“耐心资本”投早、投小、投长期、投硬科技。四是推进开发区建设。健全完善开发区财政管理体制机制，支持咸阳高新区、经开区加快发展，推动县域开发区基础设施建设和产业聚集。

（三）坚持民生投入，推动发展成果全民共享。一是突出就业优先导向。支持开展大规模职业技能培训行动，继续实施阶段性降低工伤保险和失业保险费率、稳岗返还等政策，推动重点群体就业创业。二是支持高质量教育体系建设。进一步健全经费保障机制，稳步扩大主城区优质学位供给，推动基础教育优质均衡发展。三是促进卫生健康事业发展。健全公共卫生服务体系，促进优质医疗资源有序扩容下沉和均衡布局。完善生育支持政策，支持发展普惠托育、老年助餐等民生服务，更好呵护“一老一小”。四是织密扎牢社会保障网。完善社会保障体系，推进困难群体分类分层社会救助，夯实各级社会保障财政支出责任。支持医保支付方式改革，加强医保基金监管。

（四）坚持城乡融合，促进更高水平区域协调。一是全力保障粮食安全。高质量推进高标准农田建设，扩大种植收入保险覆盖面，积极建设都市圈“粮袋子、菜篮子、果园子”。二是持续推进乡村振兴。优化衔接资金投向，加力“千万工程”建设，完善过渡期后财政帮扶政策，守住不发生规模性返贫致贫底线。三是大力推进新型城镇化。落实好县域经济发展接续政策，加快补齐县城基础设施和公共服务短板，支持培育壮大主导产业，推动县域经济量质齐升。四是持续改善生态环境。落实清洁取暖运行补贴，支持废旧物资循环利用体系建设，持续加大生态环境投入，支持打好污染防治攻坚战，协同推进降碳减污扩绿增长。

（五）坚持底线思维，防范化解地方债务风险。一是用足用好置换政策。锚定隐性债务“清零”目标，科学制定置换计划，加快债券资金拨付使用进度，降低流动性压力和利息支出成本。二是严防新增隐性债务。保持高压监管，严格落实举债终身问责制和债务问题倒查机制，对新增隐性债务“零容忍”。三是全力防范化解融资平台债务风险。加强与金融机构对接，持续加强平台加速改革转型，推动平台到期债务展期、重组、置换等工作，严防“爆雷”风险。四是积极防范其他领域风险。加强与金融监管部门协作，持续抓好“保交楼、保还款”工作，协同防范化解中小金融机构风险。

（六）坚持提质增效，提高财政科学管理水平。一是坚决兜住“三保”底线。压实县级主体责任，严格按照“三保”清单保障项目和标准足额编制预算，强化执行约束、加强库款管理，确保“三保”不出问题。二是落实习惯过紧日子要求。严格执行各项经费开支标准，从严控制一般性支出，强化部门过紧日子评估，落实评估结果与预算安排挂钩机制。三是持续加强绩效管理。健全分行业、分领域核心绩效指标和标准体系，推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设。四是提升财会监督效能。完善财会监督协调工作机制，深化财会监督与审计监督、纪检监督的贯通协同，建立健全信息共享、问题整改、成果共用等机制。

各位代表，2025年是“十四五”规划收官之年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，在市委、市政府的坚强领导下，认真落实市人大各项决议，踔厉奋发、笃行不怠，充分发挥财政“收、支、管、调、防”作用，奋力开创财政工作新局面，加快建设“西部名市丝路名都”新阶段，为谱写咸阳高质量发展新篇章作出更大贡献！

附件：

财政报告名词解释

1.“两新”“两重”：“两新”指大规模设备更新和消费品以旧换新，2024年3月，国务院印发了《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》（国发〔2024〕7号），实施设备更新、消费品以旧换新、回收循环利用、标准提升四大行动，推动新一轮大规模设备更新和消费品以旧换新。“两重”指今后几年连续发行超长期特别国债支持国家重大战略实施和重点领域安全能力建设，根据国务院《关于印发〈支持国家重大战略和重点领域安全能力建设的行动方案（2024—2028年）〉的通知》精神，重点支持8个方面、17项重点任务。

2.一揽子增量财政政策：2024年10月12日，财政部部长蓝佛安出席国务院新闻发布会，介绍“加大财政政策逆周期调节力度、推动经济高质量发展”有关情况，提出一揽子财政增量政策，主要包括4个方面：（1）较大规模增加债务额度，支持地方化解隐性债务；（2）发行特别国债，支持国有大型商业银行补充核心一级资本；（3）叠加运用专项债、专项资金、税收政策等，支持推动房地产市场止跌回稳；（4）加大对重点群体的支持保障力度。

3.全市一揽子化债方案（“1+3”方案）：2024年，我们牵头制定了《关于印发＜咸阳市地方债务风险化解总体方案＞＜咸阳市厉行节约“过紧日子”工作方案＞＜咸阳市盘活资产资源化解债务工作方案＞＜咸阳市防范化解融资平台公司债务风险工作方案＞的通知》（咸办字〔2024〕59号），进一步明确了地方债务风险防范化解具体方案，稳妥推进地方存量债务防范化解。

4.地铁11号线（咸阳段）：起于白马河路站至纺织四路，共设7个站点，长17.3km，是咸阳市主城区东西向主要的轨道交通线路。其中：白马河站至宝泉路站为地铁11号线一期建设内容，长度9.05km，设白马河站、中心广场站、秦皇路站、咸通路站、宝泉路站；宝泉路站至纺织四路站为地铁11号线二期建设内容。

5.“保交楼”“保交房”：指通过政府、企业和社会多方协作，确保已售商品房按时保质交付，维护购房者权益和社会稳定。保交楼是为了确保房地产项目（尤其是预售楼盘）按合同约定时间完成建设并交付给购房者，避免因开发商资金问题或管理不善导致“烂尾楼”。“保交房”与“保交楼”目标一致，但更侧重保障购房者最终能按合同约定接收符合质量标准的房屋，包括配套设施完善、产权清晰等。

6.“三保”支出：即保基本民生、保工资、保运转支出。根据财政部要求，县级财政是“三保”支出的责任主体，要坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，将“三保”支出足额纳入预算编制。省级财政要加大对基层特别是财政困难县区的财力倾斜，市级财政要加大所属县区的保障支持力度，逐县摸排“三保”支出预算，对“三保”支出预算安排存在缺口的，要及时调整或调剂预算补足，确保“三保”支出足额保障。

2025年附表.pdf